Muita gente pensa no Medicare apenas como uma decisão relacionada à saúde. Mas existe um detalhe importante: o valor que você paga pelo Medicare também pode ser influenciado pela sua renda.
Para 2027, o relatório mais recente dos Medicare Trustees projeta que o prêmio padrão do Medicare Part B (Parte B do Medicare) poderá ficar em aproximadamente US$ 209,50 por mês.
Esse valor ainda não é definitivo. O prêmio oficial de 2027 será estabelecido posteriormente pelo governo. Por enquanto, os US$ 209,50 devem ser tratados como uma projeção para fins de planejamento.
Mesmo assim, o tema merece atenção de quem está planejando aposentadoria, venda de ativos, retiradas de contas de aposentadoria ou conversões de Traditional IRA para Roth IRA.
O que é IRMAA?
Um dos pontos que mais surpreendem beneficiários do Medicare é o IRMAA — Income-Related Monthly Adjustment Amount, ou ajuste mensal relacionado à renda.
O IRMAA é um valor adicional que determinadas pessoas com renda mais alta podem pagar além dos custos regulares do Medicare. Ele pode afetar tanto o Medicare Part B quanto o Medicare Part D (Parte D do Medicare).
Por que a renda de 2025 importa para o Medicare de 2027?
Para determinar o IRMAA, a Social Security normalmente utiliza informações tributárias fornecidas pelo IRS referentes a dois anos antes do ano do prêmio.
Isso significa que, para o IRMAA de 2027, a referência normalmente será a renda informada na declaração de imposto referente a 2025.
Em outras palavras, uma decisão financeira tomada em 2025 pode aparecer no cálculo do Medicare dois anos depois.
Dependendo da situação tributária individual, eventos como:
- venda de um imóvel ou outro ativo;
- realização de ganhos de capital;
- uma retirada significativa de uma conta IRA;
- conversão de Traditional IRA para Roth IRA;
- recebimento de determinados rendimentos extraordinários;
podem elevar o Modified Adjusted Gross Income (MAGI), ou renda bruta ajustada modificada, utilizado no cálculo do IRMAA.
Isso não significa que qualquer uma dessas operações necessariamente aumentará o custo do Medicare. O impacto depende de como a transação afeta o MAGI e da faixa de renda aplicável naquele ano.
Um aumento de renda significa IRMAA para sempre?
Não necessariamente.
O IRMAA é determinado novamente a cada ano com base nas informações disponíveis. Por isso, um aumento pontual de renda não significa automaticamente que a pessoa continuará pagando o mesmo adicional indefinidamente.
Além disso, em determinadas circunstâncias, é possível solicitar à Social Security Administration (SSA) uma nova determinação do IRMAA quando ocorre um evento de vida qualificável e há redução relevante da renda.
Entre os eventos reconhecidos pela Social Security estão:
- casamento;
- divórcio ou anulação;
- morte do cônjuge;
- parada do trabalho;
- redução das horas de trabalho;
- determinadas perdas de propriedade que produzia renda;
- redução ou perda de certos rendimentos de pensão;
- determinados pagamentos recebidos de empregador ou ex-empregador.
Dependendo da situação, a solicitação pode envolver o formulário SSA-44 — Medicare Income-Related Monthly Adjustment Amount – Life-Changing Event e documentos que comprovem a mudança.
Uma simples queda de renda, sem um evento qualificável reconhecido pela Social Security, não significa automaticamente que o IRMAA será reduzido.
Medicare, renda e aposentadoria estão conectados
O ponto principal é simples: Medicare, renda, impostos e planejamento de aposentadoria podem estar conectados.
Antes de vender um ativo, fazer uma retirada significativa de uma conta de aposentadoria ou realizar uma conversão para Roth IRA, vale avaliar com profissionais qualificados quais podem ser as consequências tributárias e financeiras — inclusive possíveis efeitos sobre o IRMAA.
Na Assureline, ajudamos brasileiros nos Estados Unidos a entender o Medicare com clareza, em português, para que possam conhecer melhor suas opções e identificar os pontos que merecem atenção.
Está entrando no Medicare em 2027? Teve um aumento importante de renda em 2025? Recebeu ou espera receber uma notificação sobre IRMAA?
Fale com a equipe da Assureline para entender melhor como o Medicare funciona e quais questões podem ser importantes na sua situação.
Informação importante: este conteúdo é exclusivamente educativo e não substitui orientação tributária, financeira, jurídica ou de investimentos. A Assureline não presta aconselhamento nessas áreas. Para decisões envolvendo impostos, investimentos, aposentadoria, venda de ativos ou movimentações de contas de aposentadoria, consulte um CPA, tax professional, financial advisor ou outro profissional devidamente habilitado.
Fontes consultadas
- 2026 Medicare Trustees Report — Centers for Medicare & Medicaid Services (CMS).
- Social Security Administration — Request to lower an IRMAA.
- Social Security Administration — Form SSA-44.
- KFF — Key Facts About Medicare Spending Trends and Projections from the 2026 Medicare Trustees Report.
